Il sistema dei tre pilastri in Svizzera
Prima di tutto, è importante sapere che il sistema di previdenza sociale e pensionistica in Svizzera si articola in tre componenti, denominate «pilastri». Per chi non lo sapesse, eccoli:
- Il primo pilastro è la previdenza sociale obbligatoria. Si compone principalmente dell'Assicurazione per la vecchiaia e i superstiti (AVS) e dell'Assicurazione federale per l'invalidità (AVS/AI). Esistono inoltre le prestazioni complementari (PC) per le persone con esigenze particolari.
- Il secondo pilastro riguarda la previdenza professionale e l'assicurazione pensionistica. È disciplinato dalla legge federale sulla previdenza professionale (LPP).
- Il terzo pilastro riguarda la previdenza privata. Essendo facoltativo, consente di integrare il secondo pilastro al fine di costituirsi un fondo pensione. Il terzo pilastro si suddivide in diverse tipologie, A o B, basate su modelli bancari o assicurativi.
In sintesi, è piuttosto semplice: in Svizzera, una volta in pensione, il 1° pilastro copre le spese di base, il 2° pilastro aiuta a mantenere il tenore di vita abituale e il 3° pilastro costituisce un’integrazione individuale e personale.
L’AVS, parte integrante del primo pilastro svizzero?
Focus sull’AVS, che fa parte del 1° pilastro svizzero.
Che cos’è l’AVS?
Che cosa significa AVS? È l’acronimo di Assicurazione per la vecchiaia e i superstiti. Il suo scopo è consentire agli assicurati di andare in pensione con maggiore serenità, godendo di una sicurezza finanziaria. Si tratta di una rendita di vecchiaia obbligatoria per tutti. Esiste anche una rendita per i superstiti, destinata alle famiglie, per proteggersi da difficoltà finanziarie in caso di decesso di una persona cara.
Come funziona l’AVS?
L’AVS è un sistema pensionistico che funziona secondo il classico principio della ripartizione. Il suo principio? La solidarietà tra le generazioni, per garantire a tutti i cittadini o lavoratori svizzeri un reddito sicuro durante la pensione.
Chi finanzia l’AVS? Le rendite sono rese possibili grazie ai contributi dei lavoratori, i quali, a loro volta, beneficeranno dei contributi versati dai lavoratori più giovani una volta raggiunta l’età pensionabile. Pertanto, i datori di lavoro e i dipendenti, così come i lavoratori autonomi, costituiscono le principali fonti di reddito dell’AVS. Anche la Confederazione Elvetica contribuisce al suo finanziamento. Una parte dell’imposta sul valore aggiunto (IVA) e dell’imposta sui casinò (case da gioco) è destinata al finanziamento dell’AVS. Quando si lavora in Svizzera, i contributi all’AVS vengono detratti direttamente dallo stipendio durante il periodo di impiego.
A quanto ammonta l’AVS?
A quanto ammonta la rendita AVS in Svizzera? Il suo importo dipende dalla durata dei contributi e dal reddito del lavoratore. Possono influire anche altri criteri, come gli accrediti o le lacune contributive…
Importi massimi e minimi
Nel 2023, la rendita AVS massima ammonta a 2450 franchi al mese per una persona sola e a 3675 franchi per una coppia sposata.
Tuttavia, per ottenere la pensione massima, devono essere soddisfatte due condizioni:
- Non avere lacune contributive nell'AVS
- Avere un reddito medio percepito durante l'anno pari ad almeno 88 200 franchi svizzeri
Infine, la rendita AVS minima mensile ammonta a 1225 franchi svizzeri a persona.
Modalità di calcolo dell’AVS in Svizzera
Se si lavora in Svizzera, a quanto ammontano i contributi? Dipende dalla propria situazione:
- Se attualmente non lavorate, siete studenti, in prepensionamento o in invalidità, siete tenuti a versare all’AVS un contributo minimo di 514 franchi CHF all’anno. Se siete sposati e il vostro coniuge può versare il doppio dei contributi minimi annuali (ovvero 514 x 2 = 1028 franchi CHF), potete essere esonerati dal pagamento dei contributi.
- Se siete lavoratori dipendenti, dovrete versare l'8,7% del vostro stipendio all'AVS. Il vostro datore di lavoro provvederà a detrarre i vostri contributi dallo stipendio e a versarli alla cassa di compensazione.
- Se siete lavoratori autonomi, dovrete versare voi stessi i contributi AVS. Anche in questo caso, essi ammontano a circa l'8% del vostro reddito.
Come si calcola la rendita AVS? Le casse di compensazione AVS locali possono calcolare per voi l’importo della vostra rendita. Questo servizio è gratuito a partire dai 40 anni. La cassa verificherà i vari conti aperti a vostro nome presso tutte le casse cantonali e calcolerà, in base ai periodi di contribuzione, l’importo della vostra futura rendita.
Bonus
Nell’ambito dell’AVS sono previste delle maggiorazioni che incidono sull’importo della rendita e dei contributi. La maggiorazione per l’educazione dei figli è destinata ai genitori con figli a carico. La maggiorazione per le attività di assistenza è destinata alle persone che hanno a carico genitori anziani o malati.
Lacune
Le lacune contributive sono un altro aspetto importante da tenere in considerazione. Infatti, se i contributi non vengono versati regolarmente all’AVS, si parla di lacune contributive. Ogni anno di contribuzione mancante (ad esempio a causa di disoccupazione, soggiorno all’estero, anni di studio o inadempienza del datore di lavoro) comporta una riduzione della rendita.
Chi ha diritto alla rendita AVS?
In Svizzera, tutti i lavoratori, indipendentemente dalla loro nazionalità, sono soggetti all’AVS.
La pensione in Svizzera: età pensionabile
Per quanti anni bisogna versare i contributi per ottenere una rendita AVS completa? In base all’età pensionabile prevista dalla legge in Svizzera, attualmente una donna deve versare i contributi all’AVS per 43 anni e un uomo per 44 anni. Attenzione: anche chi non svolge un’attività lucrativa deve versare i contributi per questo periodo!
In Svizzera, l’AVS viene quindi concessa a tutti i lavoratori che raggiungono l’età pensionabile prevista dalla legge: 64 anni per le donne e 65 anni per gli uomini. È tuttavia necessario aver maturato almeno un anno di contributi.
E in caso di pensionamento anticipato, prima dell’età ordinaria di pensionamento? È possibile ricevere la rendita AVS in anticipo, per un massimo di due anni. Tuttavia, per ogni anno di pensionamento anticipato si applica una riduzione del 6,8% della rendita di vecchiaia.
L’AVS in Svizzera: il caso dei lavoratori frontalieri
Come circa 380 000 persone, vivete in Francia ma lavorate in Svizzera? I lavoratori frontalieri, essendo dipendenti in Svizzera, rientrano nel sistema AVS e devono versare i relativi contributi. L’importo della rendita sarà quindi proporzionale al numero di anni di contribuzione in Svizzera. Se l’età pensionabile si avvicina, sappiate che potrete beneficiare della vostra rendita AVS svizzera. A seconda del vostro percorso professionale, esistono diverse possibilità:
- Se non avete la cittadinanza svizzera, ma avete svolto tutta la vostra carriera in Svizzera (anche se come lavoratore transfrontaliero), durante la pensione avrete diritto esclusivamente alla rendita AVS.
- Se avete lavorato anche in Francia (o in qualsiasi altro paese dell'Unione Europea), dovrete cumulare la pensione francese (o di un altro Stato membro) con l'AVS svizzera, purché soddisfiate i requisiti previsti da entrambi i paesi. Ogni Stato in cui avete lavorato dovrà versarvi la quota di pensione che vi spetta.
Come presentare domanda per ottenere il diritto alla rendita di vecchiaia svizzera? È necessario presentare una richiesta scritta alla cassa di compensazione AVS presso la quale avete versato i vostri ultimi contributi. Questi enti, presenti a livello cantonale, saranno i vostri referenti di riferimento per tutte le pratiche relative all’AVS.
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